Количество месяцев владения ТС:
При регистрации и снятии с регистрации автомобиля за период менее одного месяца (в один день, с 1 по 15 число, с 16 по 30 число, при регистрации после 15-го числа одного месяца и снятии с регистрации до 15-го числа следующего месяца) транспортный налог не исчисляется.
Обращаем внимание, что если регистрация транспортного средства произошла до 15-го числа месяца включительно или снятие транспортного средства с регистрации произошло после 15-го числа соответствующего месяца, то для исчисления налога за полный месяц принимается месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства.
Соответственно, если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа или снятие транспортного средства с регистрации произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства при исчислении налога не учитывается.
Вид транспортного средства:
Выбор параметров
С помощью данного сервиса вы можете рассчитать транспортный налог на автомобили, мотоциклы,
мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном
ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные
лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные
средства
Реквизиты налогоплательщика
Год расчета налога
Период владения в указанном году (месяцев)
Мощность (л.с.)
Вид транспортного средства
Калькулятор транспортного налога
Категория ТС:
Ставки транспортного налога в Республике Татарстан
На
год
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) на 2022 год |
|---|---|
| Автомобили легковые, зарегистрированные на физических лиц | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 10 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 35 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 75 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 150 |
| Автомобили легковые, зарегистрированные на организации | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 35 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 75 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 150 |
| Мотоциклы и мотороллеры | |
| до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно | 8 |
| свыше 20 л.с. до 38 л.с. (свыше 14,7 кВт до 27,95 кВт) включительно | 12 |
| свыше 38 л.с. (свыше 27,95 кВт) | 50 |
| Автобусы | |
| до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) | 100 |
| Грузовые автомобили | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 40 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 65 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 85 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 25 |
| Снегоходы, мотосани | |
| до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно | 25 |
| свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 50 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 100 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 100 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 200 |
| Гидроциклы | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 125 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 250 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость | 100 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 125 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 100 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 1000 |
ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2022 год в формате DOC
Примечание к таблице: приведены значения в Республике Татарстан на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Казань, Набережные Челны, Нижнекамск, Альметьевск, Зеленодольск, Бугульма, Елабуга, Лениногорск, Чистополь, Заинск, Азнакаево, Нурлат, Менделеевск, Бавлы, Буинск, Агрыз, Арск, Мензелинск, Мамадыш и других населенных пунктах Республики Татарстан.
В Татарстане нормы оплаты транспортного налога введены законом республики, принятом 29.11.02 под номером № 24-ЗРТ. Данным актом утверждены принятые в регионе ставки, порядок расчета сумм к оплате, сроки внесения платежей, а также предоставляемые гражданам и организациям льготы.
Начисление и сроки уплаты налога для организаций
Юридические лица в регионе обязаны регулярно вносить авансовые платежи. Отчетным периодом в республике признан квартал. На оплату дается один месяц и 10 дней. Таким образом, месяцами расчета становятся май, август, ноябрь. По итогам налогового года ЮЛ производят последний платеж не позднее 1 марта. При расчете авансового платежа представители организации должны руководствоваться нормами ст. 362 НК РФ, в т.ч. учитывать повышающие коэффициенты.
Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2023 году:
- за 2022 год — не позднее 28 февраля 2023 года
- за 1 квартал 2023 года — не позднее 28 апреля 2023 года
- за 2 квартал 2023 года (6 месяцев) — не позднее 28 июля 2023 года
- за 3 квартал 2023 года (9 месяцев) — не позднее 30 октября 2023 года
- за 4 квартал и весь 2023 год — не позднее 28 февраля 2024 года
Правила и сроки оплаты налога для физических лиц
Граждане, проживающие в республике, обязаны оплачивать транспортный налог за год. Сумма рассчитывается, исходя из количества месяцев, в течение которых за отчетный период ТС было зарегистрировано на плательщика. Самостоятельно расчет можно не производить: информация о необходимости оплаты поступит в уведомлении от налогового органа. Данный документ содержит сведения по объектам налогообложения, сумму и реквизиты. Выплаты необходимо произвести до 1 декабря. В случае задержки налоговый орган начисляет штрафы на неоплаченную сумму в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования ежедневно на всю сумму.
Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2023 году:
- за 2022 год — не позднее 1 декабря 2023 года
- за 2023 год — не позднее 2 декабря 2024 года
Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Льготы для юридических лиц
В республике освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог организации-резиденты особых экономических зон «Алабуга» и «Иннополис» в отношении ТС, с момента постановки на регистрационный учет которых прошло не более 10 лет. Кроме того, не начисляется налог для юридических лиц, реализующих в регионе инвестиционные проекты по договорам, подписанным до 1.01.05.
Скидка в 50% распространяется на транспортный налог на находящиеся в лизинге грузовые авто и автобусы, произведенные в РФ. При условии соответствия двигателя нормам ЕВРО-2 и выше, а также мощности ДВС от 150 л.с.
Половину от налога, рассчитанного по действующей ставке, ЮЛ оплачивают за автобусы, зачисленные в автоколонны войскового типа.
Льготы для физических лиц
Освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог граждане, относящиеся к следующим категориям:
- пострадавшие от воздействия радиации в результате аварии на ЧАЭС;
- участники и инвалиды ВОВ, а также несовершеннолетние узники фашизма (в отношении автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с.);
- инвалиды I, II группы (на авто с ДВС мощностью 100 и менее л.с.);
- герои СССР и РФ, кавалеры орденов Славы и трудовой Славы трех степеней.
Не оплачивают налог владельцы водно-воздушного транспорта, пострадавшие в результате аварии на «Маяке» либо после сброса радиоактивных отходов в р. Теча.
В случае, если на ФЛ зарегистрировано более одного ТС, льгота распространяется на то транспортное средство, которое укажет плательщик.
ФАЙЛЫОткрыть таблицу льгот по транспортному налогу в Республике Татарстан
Ставки транспортного налога в Республике Татарстан в 2023 году
| Тип транспортного средства | Ставка налога |
|---|---|
|
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ИП] |
10 руб. / л.с. |
|
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ЮЛ] |
25 руб. / л.с. |
|
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
35 руб. / л.с. |
|
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
75 руб. / л.с. |
|
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
150 руб. / л.с. |
|
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
8 руб. / л.с. |
|
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 38 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
12 руб. / л.с. |
|
Мотоциклы и мотороллеры [ от 38.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Автобусы [ до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
100 руб. / л.с. |
|
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
25 руб. / л.с. |
|
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
40 руб. / л.с. |
|
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
65 руб. / л.с. |
|
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
85 руб. / л.с. |
|
Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
25 руб. / л.с. |
|
Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
50 руб. / л.с. |
|
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
100 руб. / л.с. |
|
Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
100 руб. / л.с. |
|
Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
200 руб. / л.с. |
|
Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
125 руб. / л.с. |
|
Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] |
250 руб. / л.с. |
|
Несамоходные (буксируемые) суда
[ФЛ, ЮЛ, ИП] |
100 руб. / л.с. |
|
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели
[ФЛ, ЮЛ, ИП] |
125 руб. / л.с. |
|
Самолеты, имеющие реактивные двигатели
[ФЛ, ЮЛ, ИП] |
100 руб. / л.с. |
|
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей
[ФЛ, ЮЛ, ИП] |
1000 руб. / л.с. |
|
Другие самоходные транспортные средства
[ФЛ, ЮЛ, ИП] |
25 руб. / л.с. |
Для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога в Республике Татарстан, необходимо ставку налога умножить на количество лошадиных сил ТС.
Месяцев владения
Если регистрация ТС произошла до 15-го числа месяца (включительно) или снятие с учета произошло после 15-го числа месяца, этот месяц учитывается в расчете периода владения ТС. Если ТС зарегистрировано после 15-го числа месяца или снято с учета до 15-го числа (включительно), то он не учитывается (п. 3 ст. 362 НК РФ). При гибели или уничтожении ТС исчисление налога прекращается с 1-го числа месяца, в котором ТС прекратило существование (п. 3.1 ст. 362 НК РФ). Этот месяц не учитывается в расчете периода владения независимо от даты снятия ТС с учета.
Регион регистрации
Укажите регион регистрации
Вид транспортного средства
Укажите транспортное средство
Выберите регион регистрации, для отображения списка транспортных средств
Год выпуска транспортного средства
Укажите год выпуска транспортного средства
Год выпуска ТС должен состоять из четырёх цифр
Год выпуска ТС должен быть меньше или равен году расчета
| Наименование объекта налогообложения | Ставка, руб |
|---|---|
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 100 л. с. включительно, зарегистрированные на физических лиц | 10 |
| до 100 л. с. включительно, зарегистрированные на юридических лиц | 25 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. включительно | 35 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. включительно | 50 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. включительно | 75 |
| свыше 250 л. с. | 150 |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 20 л. с. включительно | 8 |
| свыше 20 л. с. до 35 л. с. включительно | 12 |
| свыше 35 л. с. | 50 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 200 л. с. включительно | 50 |
| свыше 200 л. с. | 100 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 100 л. с. включительно | 25 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. включительно | 40 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. включительно | 50 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. включительно | 65 |
| свыше 250 л. с. | 85 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) |
25 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 50 л. с. включительно | 25 |
| свыше 50 л. с. | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 100 л. с. включительно | 50 |
| свыше 100 л. с. | 100 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 100 л. с. включительно | 100 |
| свыше 100 л. с. | 200 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): |
|
| до 100 л. с. включительно | 125 |
| свыше 100 л. с. | 250 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) |
100 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) |
125 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) |
100 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) |
1000 |
Порядок расчета (налоговая база, сроки уплаты)
Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками
в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые
установлены законами субъектов Российской Федерации.
При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся
организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3
ст. 363.1 НК РФ.
Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых
транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам
каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных
о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК
РФ).
Субъект РФ : Республика Татарстан
ОКТМО : 92000000
Срок уплаты (за 2022 год) для физ. лиц: не позднее
01.12.2019 г
Срок уплаты (за 2022 год) для организаций:Налог — не позднее
10.02.2019 г. Авансовые платежи — не позднее 10 числа второго месяца,
следующего за отчетным периодом
Калькулятор поможет рассчитать транспортный налог за 2022 год для
города Казань, Набережные Челны,
Нижнекамск, Альметьевск, Зеленодольск, Бугульма, Елабуга, Лениногорск,
Чистополь, Заинск и других
населенных пунктов Республики Татарстан.
Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо
купить полис осаго.Каско – это
добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или
угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что
ОСАГО – это обязательное страхование гражданской
ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису
производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное
страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя)
независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость
каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой
страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в
страховых компаниях.
Федеральные льготы транспортного налога
| Категория налогоплательщиков, для которых установлена льгота | Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации | Основания предоставления льготы | Размер | Условия предоставления льготы | ФЛ, ЮЛ |
|---|---|---|---|---|---|
|
весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не |
подпункт 1 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
информация регистрирующих органов |
100% |
ФЛ ЮЛ |
|
|
автомобили легковые, специально оборудованные для использования |
подпункт 2 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
документы, подтверждающие, что транспортное средство переоборудовано |
100% |
полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в |
ФЛ |
|
промысловые морские и речные суда |
подпункт 3 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
документы,подтверждающие использование судов в промысловой |
100% |
ФЛ ЮЛ |
|
|
пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся |
подпункт 4 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
Положение учредительных документов (учредительный договор, устав, |
100% |
основным видом деятельности которых является осуществление |
ФЛ ЮЛ |
|
тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины |
подпункт 5 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
документы, подтверждающие статус сельскохозяйственного |
100% |
зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и |
ФЛ ЮЛ |
|
транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления |
подпункт 6 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
положения о соответствующих органах исполнительной власти, где |
100% |
где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней |
ЮЛ |
|
транспортные средства, находящиеся в розыске |
подпункт 7 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
документ, подтверждающий факт кражи транспортного средства |
100% |
при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, |
ФЛ ЮЛ |
|
самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы |
подпункт 8 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
на воздушные суда, предназначенные для медико-санитарной службы, |
100% |
ЮЛ |
|
|
суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов |
подпункт 9 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
свидетельство о праве плавания под Государственным флагом Российской |
100% |
ФЛ ЮЛ |
|
|
морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные |
подпункт 10 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» |
документы, подтверждающие назначение объектов,иные документы, |
100% |
ЮЛ |
Калькулятор транспортного налога онлайн содержит базовые тарифы и ставки, предусмотренные законодательством. В ст. 359 «Налоговая база» перечислены условия, по которым осуществляется расчет сбора с того или иного вида транспорта:
- Авто-, мототехника, спецтехника, корабли — мощность мотора в лошадиных силах и кВт.
- Воздушные суда — паспортная статическая тяга реактивного двигателя.
- Баржи, плоты — валовая вместимость.
В ст. 361. «Налоговые ставки», № 117-ФЗ перечислены тарифы в рублях за лошадиные силы, килограмм силы тяги и с единицы ТС. Нас, как автовладельцев, интересуют легковые машины.
Таблица 1. Базовая налоговая ставка по транспортному налогу для автомобилей г/п до 3,5 т.
|
Мощность двигателя в л. с. (кВт) |
Цена 1 л. с., руб. |
|
до 100 (73,55) |
2,5 |
|
100–150 (73,55–110,33) |
3,5 |
|
150–200 (110,33–147,1) |
5 |
|
200–250 (147,1–183,9) |
7,5 |
|
от 250 (свыше 183,9) |
15 |
Цены за 1 л. с. очень демократичные и привлекательные. Однако базовая таблица транспортного налога — это фундамент тарифов. Регионы самостоятельно устанавливают ставки. Повышают или понижают, но, не более чем в 10 раз от законодательной нормы (п. 1, п. 2, ст. 361 НК РФ). На практике многие субъекты РФ подняли ставки по максимуму, в 10 раз. Например, Москва и Санкт-Петербург.
Теперь вы можете легко сделать расчет транспортного налога самостоятельно. Для этого используйте формулу: Бр × Ср × Млс × 1 = Вн.
- Бр — базовый тариф (руб.);
- Ср — региональная ставка;
- Млс — мощность двигателя (л. с.);
- 1 — период владения (1 год);
- Вн — величина налога.
Пример расчета транспортного налога: У вас Ford Focus III, Ti VCT (125 л. с.). Подставляем данные в формулу. Значит, сумма транспортного налога для данного авто составит: 3,5 руб. × 10 × 125 л. с. × 1 = 4375 руб.
С 2014 г. ИФНС РФ применяет дополнительные коэффициенты при расчете суммы транспортного налога. Это так называемый «налог на роскошь». Регламент его начисления утвержден п. 2 НК РФ ст. 362.
Таблица 2. Повышающие коэффициенты
|
Величина коэфф. |
Возраст авто, лет |
Цена авто, млн руб. |
|
1,1 |
0–3 |
3–5 |
|
2 |
0–5 |
5–10 |
|
3 |
0–10 |
10–15 |
|
3 |
0–20 |
от 15 |
Например, вы купили Mercedes-Benz G-класса, AMG G 63 (585 л. с.), стоимостью 21 млн руб. С помощью формулы (Бр × Ср × Млс × Пк = Вн), повышающего коэффициента (Пк) и простого калькулятора вы можете быстро узнать размер транспортного налога. Его величина составит: 15 руб. × 10 × 585 л. с. × 3 (коэфф) = 263 250 руб.
При расчете ТН на онлайн-калькуляторе поставьте галочку «Мой автомобиль дороже 3 млн руб». Система сделает вычисления с учетом заданных параметров.
С каждым годом список роскошных машин расширяется. На 2020 г. он вырос до 1300 моделей. Поиском автомобилей в ценовом диапазоне от 3 млн руб. занимается Минпромторг. Перечень дорогостоящих ТС ежегодно публикуется на официальном сайте организации.
Обычные граждане и организации, на балансе которых числятся транспортные средства, обязаны в установленный срок перечислять денежные средства государству по транспортному налогу. Причем не имеет значения, используется ТС в хозяйственной деятельности или нет. Главное условие налогообложения — постановка техники на учет в регистрирующем органе (МРЭО ГИБДД, ГИМС, Гостехнадзор и других). Перечень ТС утвержден в п. 1 ст. 358 НК РФ. А в правовой норме НК РФ п. 1 ст. 363 указан крайний срок оплаты: 1 декабря.
«Налог подлежит уплате налогоплательщиками — физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом».
Для организаций
Если физическим лицам не надо считать транспортный налог, так как за них это делает ФНС, то организации обязаны самостоятельно рассчитывать сумму ТН. И платить его каждый квартал, по ¼ части. Так как транспортный налог региональный, то сроки на его уплату местные органы устанавливают самостоятельно. Например, в Санкт-Петербурге это 30 дней после завершения квартала:
- за 1-й кв. не позднее 30.04.2020;
- за 2-й кв. не позднее 31.07.2020;
- за 3-й кв. не позднее 30.10.2020;
- за 4-й кв. не позднее 01.02.2021.
Чтобы рассчитать транспортный налог, юрлица руководствуются п. 1, п. 2, ст. 361 НК РФ, как и «физики». А для своевременной уплаты организации обращаются к законодательной норме НК РФ ст. 363.1.
С 2021 г. УФНС обещает ввести единую базу уплаты транспортного налога предприятиями, которая будет действовать на всей территории РФ.
В нашей стране есть льготники (физические лица) которые частично или полностью освобождены от имущественных сборов, включая транспортные налоги. К ним относятся: ветераны труда, герои СССР, инвалиды I-й и II-й группы, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, узники концлагерей. Но, кроме перечисленных категорий льготников, есть целая группа владельцев различной техники, с которых государство ТН не взимает. Такие ТС перечислены в п. 2 ст. 358 НК РФ № 117-ФЗ.
Техника, не облагаемая транспортным налогом:
- Автомобили для инвалидов.
- Промысловые морские и речные суда.
- Транспортные средства, числящиеся в розыске.
- Самолеты, вертолеты, суда и автомобили Минздрава.
- Пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда.
- Транспортные средства МВД, ФСБ, ФСИН, ФССП, ГПС и других служб.
- ТС мощностью до 100 л. с. (73,55 кВт), предоставленные через соцслужбу.
- Тракторы, комбайны, специальные машины (молоковозы, техпомощь, ветпомощь и другие).
Если вы владеете трактором и выращиваете на своем участке картофель в рамках ЛПХ, то вам предоставляется право не платить транспортный налог. Однако придется доказать, что техника используется для вспашки земли. Для этого необходимо каждый год подавать заявление в районную ФНС.
Вы можете проверить наличие задолженности по транспортному налогу через форму. Для поиска понадобится номер ИНН или код УИН (уникальный идентификатор кавитации). Впишите данные в форму и нажмите «Найти». Через 1–2 секунды веб-сервис отобразит сведения на экране. Информация поступает из базы ФНС. Услуга бесплатная.
Если есть задолженность, то можете ее погасить банковской картой VISA прямо из дома, через Интернет. Для этого:
- Перейдите на страницу Поиск налоговой задолженности.
- Введите ваш ИНН или УИН.
- Оплатите налоговую задолженность.
Оплаченный чек поступит на электронную почту
Согласно действующему законодательству, физлица уплачивают транспортный налог на основании квитанции ФНС. Их рассылка завершена в конце октября. В документе содержатся реквизиты для перечисления денег, уникальный идентификатор и сумма к оплате. Однако многие автовладельцы не получают уведомления. Например, проживают по фактическому адресу в другом городе, или почтальон перепутал адреса. В таком случае гражданин обязан самостоятельно обратиться в местную ИФНС за квитанцией. Максимальный срок — до 31 декабря (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).
Если транспортный налог пришел на ваше имя, значит техника все еще зарегистрирована на вас. Обязательство по уплате ТН возлагается на тех владельцев, чьи ТС находится на учете в МРЭО ГИБДД, ГИМС, Гостехнадзоре, ФАВТ (Росавиция) и других регистрирующих органах. Возможно, новый хозяин ТС не спешит его переоформлять. Ведь если бы он это сделал, то сотрудники ГИБДД в течение 10 дней оповестили ИФНС о смене собственника.
Вы можете установить ограничения на регистрационные действия, и вопрос будет закрыт в короткие сроки. Новый хозяин сам вас найдет и возместит расходы на ТН. Если нет, то снимайте ТС с регистрации. И со следующего месяца ТН начисляться не будет.
Если физлицо просрочит срок уплаты транспортного налога, то ему будет начислен штраф в размере 20 % от недоимки. А за каждый день просрочки «капает» пеня 0,003–0,006 % (НК РФ, п. 4, ст. 75 «Пеня», № 146-ФЗ), в зависимости от периода неуплаты. Сначала минимальная, затем максимальная.
За злостное уклонение от налоговых обязательств предусмотрено увеличение санкции до 40 % от величины сбора (НК, ст. 122, № 146-ФЗ «Неуплата или неполная уплата сумм налога»). Вместе с этим, на нарушителя могут наложить запрет регистрационных действий с имуществом (движимым и недвижимым). А счета заблокирует банк или приставы по Судебному приказу до полного погашения задолженности, пени и штрафа.
В 2020 г. вступили в силу несколько поправок к транспортному налогу. Они совсем незначительные, поэтому широкого резонанса не вызвали. Так, например, льготники могут не подавать заявление на полное или частичное освобождение от ТН. Налоговая инспекция сама получит данные от ПФР или Соцзащиты. То есть льгота будет пролонгирована автоматически.
Минпромторг расширил перечень дорогих машин средней стоимостью от 3 млн руб. Теперь в базе Министерства свыше 1300 моделей. В список попали: Audi Q8, Cadillac CT6 и XT5, Chevrolet Traverse, Volvo XC40. Последние две — из-за падения национальной валюты. Напомним, что с 2014 г. владельцы дорогих автомобилей платят «налог на роскошь». Это дополнительный коэффициент в диапазоне от 1,1 до 3. Его используют для увеличения базовой ставки транспортного налога по региону.
В 2021 г. для юрлиц отменяется обязательство предоставлять налоговые декларации по транспортному и земельному налогам за 2020 г. Для верификации платежей по ТН и ЗН, поступивших за соответствующий налоговый период, ФНС будет отправлять организациям сообщения об исчисленных налоговыми органами суммах указанных налогов.
Если вы владеете зарегистрированной наземной, надводной или воздушной техникой, то государство возлагает на вас обязательство по уплате имущественного сбора. Расчет транспортного налога можно сделать онлайн, с помощью калькулятора онлайн. Вычисления можно перепроверить самостоятельно. Для этого достаточно знать мощность двигателя в лошадиных силах и утвержденную местными властями ставку. Если вам не пришла квитанция от ФНС на оплату ТН, то проверьте задолженность по ИНН в нашем сервисе. Погасить долги можно онлайн на сайте nalog.ru.
Транспортный налог — налог, взимаемый с владельцев транспортных средств, является региональным т.е каждый регион сам определяет величину порядок и сроки уплаты налога.
Сумма транспортного налога: руб
Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления. Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты.
Найти транспортный налог по ИНН
Как расчитывается транспортный налог
В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его
величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.
Основным параметром влияющим на величину налога являютется мощность двигателя, не даром этот налог в народе
называют — налогом на лошадиные силы.
Формула расчета налога проста мощность двигателя умножается на соответствующий коэффициент. В некоторых
регионал коэффициенты отличаются по величина для транспорта различного возраста. Таблица
коэффициентов смотрите ниже
250 лошадиных сил — это количество л.с. после которого цена вырастает почти в два раза.
Ставки транспортного налога в Татарстане
В таблице приведены ставки транспортного налога в Татарстане.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) |
|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л.с. включительно | 8 |
| от 20 до 35 л.с. включительно | 12 |
| более 35 л.с. |
50
|
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л.с. включительно | 25 |
| более 50 л.с. | 50 |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 10 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 35 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 75 |
| более 250 л.с. | 150 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 125 |
| более 100 л.с. | 250 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 100 |
| более 100 л.с. | 200 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 50 |
| более 100 л.с. | 100 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| от 100 до 150 л.с. включительно |
40
|
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 65 |
| более 250 л.с. | 82 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л.с. включительно | 50 |
| более 200 л.с. |
100
|
| более 0 л.с. | 25 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10 | |
| более 0 л.с. | 125 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | |
| более 0 л.с. | 100 |